Als Gastgeber sind Sie selbst dafür verantwortlich, Ihre Mieteinnahmen korrekt zu erklären und die steuerlichen Meldepflichten einzuhalten, die sowohl von den Behörden als auch von den Buchungsplattformen vorgegeben werden. Dieser Artikel erklärt, worauf Sie bei Ihrer Steuererklärung achten sollten, welche Meldepflichten für Holidu gelten und wo Sie Ihre Steuerunterlagen in Ihrem Konto finden.

Allgemeine Pflichten bei der Steuererklärung

• Alle Einnahmen aus Kurzzeitvermietungen müssen in Ihrer jährlichen Steuererklärung angegeben werden, entsprechend den steuerlichen Vorschriften Ihres Landes.
• Vermietungsbezogene Ausgaben, etwa für Nebenkosten, Reparaturen oder Verwaltungsgebühren, können je nach den Steuerregeln Ihres Landes absetzbar sein.
• Welche Kosten Sie absetzen können, hängt von Ihrer steuerlichen Ansässigkeit, Ihrer Rechtsform und dem jeweils geltenden Besteuerungsverfahren ab. Wir empfehlen, sich für die Klärung der absetzbaren Kosten in Ihrem Land an einen Steuerberater zu wenden.
• Bewahren Sie Ihre Einnahmen, Ausgaben und Belege für jede Unterkunft und jede Buchung sorgfältig auf.
• In vielen Ländern gelten Mieteinnahmen als privates oder gewerbliches Einkommen und müssen auch dann angegeben werden, wenn Sie eine Vermittlungsplattform nutzen. Ob Ihre Tätigkeit als „gewerblich“ oder „nicht gewerblich“ eingestuft wird, richtet sich häufig nach Kriterien wie der Anzahl der Unterkünfte, dem Umsatz oder der Anzahl vermieteter Tage. In vielen Ländern ist die Anmeldung eines Gewerbes ab Erreichen dieser Schwellenwerte gesetzlich vorgeschrieben.

Plattformspezifische Meldepflichten

DAC7 (EU-weite Richtlinie)

Seit 2023 verpflichtet die EU-Richtlinie DAC7 Plattformen wie Holidu, detaillierte Informationen über die Einkünfte von Gastgebern an die Steuerbehörden der EU-Länder zu übermitteln. Holidu meldet dabei folgende Informationen:

• Identifikationsdaten des Gastgebers, einschließlich Steuer-Identifikationsnummer, Anschrift, Geburtsdatum sowie bei Unternehmen die Handelsregisternummer
• Identifikationsdaten der Unterkunft, einschließlich vollständiger Adresse
• Gesamtumsatz des Gastgebers
• Gebühren, Provisionen oder Steuern pro Unterkunft
• Gesamtzahl der gebuchten Tage pro Unterkunft

Holidu versendet keine jährlichen Berichte an Gastgeber. Stattdessen können Sie Ihre steuerrelevanten Dokumente, einschließlich Ihres DAC7-Berichts, jederzeit selbst in Ihrem Konto herunterladen. Die Übersicht unterstützt Sie bei der Vorbereitung Ihrer persönlichen Steuererklärung, ersetzt jedoch nicht Ihre eigene Pflicht zur Abgabe der Erklärung.

Cedolare Secca (Italien)

Die Cedolare Secca ist eine pauschale Ersatzsteuer auf Mieteinnahmen in Italien, die auch Einnahmen aus Buchungen über Plattformen umfasst.

Italienische Plattformen sowie internationale Plattformen, die in Italien tätig sind, sind unter Umständen verpflichtet, einen Teil der Steuer einzubehalten und im Auftrag der Gastgeber an die italienischen Behörden abzuführen.

Wann wir Steuern einbehalten: Bei privaten Gastgebern ohne Umsatzsteuer-Identifikationsnummer oder Gewerberegistrierung wenden wir die Quellensteuer der Cedolare Secca standardmäßig an. Diese automatische Einbehaltung bleibt bestehen, sofern Sie als professioneller Gastgeber gelten. Das ist der Fall, wenn Sie aktiv bestätigen, dass Sie drei oder mehr Unterkünfte betreiben, oder wenn Sie eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer oder eine Handelsregisternummer angeben.

So laden Sie Ihre Steuerübersicht herunter

1. Melden Sie sich in Ihrem Holidu-Konto an.
2. Klicken Sie oben rechts im Menü auf Konto.
3. Scrollen Sie zum Bereich Ihre Berichte und Bescheinigungen.

Sie benötigen Ihre Buchungsrechnungen?

Wenn Sie zusätzlich Ihre Buchungsrechnungen benötigen, finden Sie diese im Bereich Rechnungen unter dem Reiter Finanzen im linken Seitenmenü.

Wichtige Hinweise

• Unvollständige oder fehlerhafte Angaben in Ihrer Steuererklärung können zu Rückfragen und Prüfungen durch die Behörden führen. Prüfen Sie Ihre Unterlagen daher sorgfältig.
• Steuerliche Vorschriften und Meldepflichten können sich jährlich ändern. Informieren Sie sich regelmäßig über Neuerungen in Ihrem Land.
• Wenn Sie Anfragen oder Benachrichtigungen von Holidu oder anderen Plattformen zu Ihren Steuerinformationen erhalten, reagieren Sie bitte zeitnah und stellen Sie die benötigten Unterlagen bereit. So vermeiden Sie Zurückbehaltungen von Zahlungen oder Einschränkungen Ihres Kont